Un peu plus de quatre ans après son lancement, le Plan d’épargne retraite (PER) poursuit sa dynamique positive. Plus attractif pour les épargnants et mieux adapté aux besoins de financement des entreprises, le PER continue de séduire en 2024. Le point dans cet article.

Quels sont les 3 types de PER ?

Créé par la loi PACTE en 2019, le PER remplace les anciens produits d’épargne retraite proposés auparavant aux particuliers et aux entreprises (PERP, contrat Madelin, PERCO, contrat « article 83 » …).

Aujourd’hui, il se décline sous trois formes :

• Le PER individuel(PERIN) ;
• Le PER d’entreprise collectif(PERECO) ;
• Le PER obligatoire(PERO).

Si le premier d’adresse aux particuliers et indépendants, les deux suivants sont des dispositifs d’épargne à long terme mis en place au niveau de l’entreprise.

PER bancaire ou PER assurantiel : quelles différences ?

Il existe deux types de PER :

• PER assurantiel: souscrit sous la forme d’un contrat d’assurance auprès de :
  • Une compagnie d’assurance;
  • Une mutuelle;
  • Une union ou institution de prévoyance.
• PER bancaire: souscrit sous la forme d’un compte-titres auprès de :
  • Une banque ;
  • Une entreprise d’investissement ;
  • Un établissement habilité pour les activités de conservation ou d’administration d’instruments financiers.

Même si leur fonctionnement est sensiblement le même, il existe entre eux quelques différences :

Le marché des PER assurantiels continue sur sa dynamique positive

Selon les données mises à disposition par l’ensemble des fédérations professionnelles commercialisant des PER, en février 2024, les cotisations sur un PER assurantiel s’élèvent à 693 millions d’euros, soit une hausse de 33 % par rapport à février 2023.

Ce sont également 114 800 nouveaux assurés (+ 43 % par rapport la même période l’année dernière).

La collecte nette s’élève à + 435 millions d’euros sur le mois, soit une hausse de + 42 % par rapport à février 2023.

A ces chiffres, doivent être ajoutés les transferts d’anciens contrats d’épargne retraite vers un PER (+ 12 500 assurés pour 415 millions d’euros).

Au total, fin février 2024 les PER assurantiels ont déjà séduit 5,7 millions d’assurés pour un encours de 77,8 milliards d’euros, dont 42 % correspondent à des unités de compte (UC).

Enfin, rappelez-vous, fin septembre 2023, près de 9,9 millions personnes bénéficiaient déjà de ces nouveaux PER, pour un encours total de 95,4 milliards d’euros. Hors transferts d’anciens contrats, l’encours s’élève à 29,7 milliards d’euros. A cette date, les entreprises d’assurance représentaient :

• 72 % de ces encours
• Et 84 % de ceux issus des seules affaires nouvelles.

PER : un outil idéal pour préparer sereinement votre retraite ?

Si le PER a le vent en poupe, c’est qu’il s’avère être un outil particulièrement adapté pour préparer votre retraite. Evidemment, il n’est pas le seul (assurance vie…).

Comprenez bien, pendant votre vie active, vous effectuez des versements qui vont venir alimenter votre PER. Les fonds versés sont alors bloqués jusqu’à votre retraite (sauf cas de déblocage anticipé). En contrepartie, ils bénéficient d’une fiscalité avantageuse (défiscalisation).

Arrivé l’âge de la retraite, vous pouvez profiter du capital accumulé sur votre PER. Vous pourrez alors opter pour une sortie en rente ou en capital. Ce choix dépendra de votre volonté et de vos besoins. Il pourra également dépendre de la nature des versements réalisés.

L’arbitrage entre la sortie en rente ou en capital dépend aussi de la fiscalité. Pour décider du scénario de sortie, n’hésitez donc par à vous faire accompagner par un professionnel, lequel saura vous conseiller sur l’option la plus adaptée à votre situation.

Enfin, notez que vous pouvez souscrire à un PER à titre individuel ou dans le cadre professionnel (PERO ou PERECO), si cela est rendu possible par votre entreprise.